పన్ను కాలిక్యులేటర్
GST కాలిక్యులేటర్
GST జోడించండి లేదా తీసివేయండి మరియు దానిని CGST, SGST లేదా IGSTగా విభజించండి. మీరు నమోదు చేసిన విలువలు అనలిటిక్స్‌లోకి వెళ్లవు.
GST రేట్లు మరియు స్లాబ్‌ల గురించి తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు
GST కలిపిన (Inclusive) మొత్తం అంటే ఏమిటి?
నమోదు చేసిన మొత్తంలో GST ఇప్పటికే చేరి ఉంటుంది, కాబట్టి ఈ కాలిక్యులేటర్ దాని నుండి అసలు పన్ను విధించదగిన విలువను మరియు పన్ను మొత్తాన్ని వేరు చేస్తుంది.
IGST ఎప్పుడు కనిపిస్తుంది?
అంతర్-రాష్ట్ర సరఫరా (ఇంటర్-స్టేట్) ఎంచుకున్నప్పుడు మొత్తం GST IGST రూపంలో కనిపిస్తుంది.
మొత్తం నుండి 18% GST రివర్స్ లెక్కింపు ఎలా చేయాలి?
GST కలిపిన మొత్తం నుండి 18% పన్నును వేరు చేయడానికి మొత్తం మొత్తాన్ని 1.18 తో భాగించండి. వచ్చే ఫలితం పన్ను విధించదగిన విలువ అవుతుంది, మరియు మొత్తం మరియు పన్ను విధించదగిన విలువ మధ్య వ్యత్యాసం 18% GST అవుతుంది.
CGST, SGST మరియు IGST మధ్య తేడా ఏమిటి?
ఒకే రాష్ట్రం లోపల జరిగే విక్రయాలపై (ఇంట్రా-స్టేట్) GST కేంద్రం (CGST) మరియు రాష్ట్రం (SGST) మధ్య సమానంగా చెరిసగం పంచుకోబడుతుంది. రెండు వేర్వేరు రాష్ట్రాల మధ్య విక్రయాలపై (ఇంటర్-స్టేట్) పూర్తి పన్ను సమీకృత GST (IGST) గా కేంద్ర ప్రభుత్వానికి చెల్లించబడుతుంది.
భారతదేశంలో ప్రామాణిక GST రేట్లు (స్లాబ్‌లు) ఏవి?
భారతదేశంలో ఐదు ప్రధాన GST స్లాబ్‌లు ఉన్నాయి: 0% (తాజా ఆహార ధాన్యాలు, పాలు, పుస్తకాలు), 5% (ప్యాక్ చేసిన ఆహారం, గృహోపకరణాలు, రవాణా), 12% (ప్రాసెస్ చేసిన ఆహారం, బిజినెస్ క్లాస్ విమాన ప్రయాణం), 18% (ఎక్కువగా తయారీ వస్తువులు, సాఫ్ట్‌వేర్, వృత్తిపరమైన సేవలు), మరియు 28% (లగ్జరీ వస్తువులు, మోటారు వాహనాలు, శీతల పానీయాలు).
భారతదేశంలో ఎవరికి GST నమోదు తప్పనిసరి?
వార్షిక టర్నోవర్ ₹40 లక్షలు (ప్రత్యేక కేటగిరీ రాష్ట్రాల్లో ₹20 లక్షలు) మించిన వస్తు విక్రేతలకు మరియు ₹20 లక్షలు (ప్రత్యేక రాష్ట్రాల్లో ₹10 లక్షలు) మించిన సేవా ప్రదాతలకు GST నమోదు తప్పనిసరి.
టాక్స్ ఇన్‌వాయిస్‌పై GST మొత్తాన్ని ఎలా రౌండ్ చేస్తారు?
CGST చట్టం సెక్షన్ 170 ప్రకారం తుది GST మొత్తం మరియు ఇన్‌వాయిస్ మొత్తం చెల్లింపు సమీప రూపాయకి రౌండ్ చేయబడుతుంది: 50 పైసలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉంటే ₹1గా పరిగణిస్తారు మరియు 50 పైసల కంటే తక్కువ ఉంటే విస్మరిస్తారు.
22 సెప్టెంబర్ 2025 నుండి జీఎస్టీ రేట్లలో ఏమి మారింది?
22 సెప్టెంబర్ 2025 నుండి జీఎస్టీ రేట్లు క్రమబద్ధీకరించబడ్డాయి. 5% మరియు 18% ప్రాథమిక రేట్లు, నిర్దిష్ట సరఫరాలకు 40% ప్రత్యేక రేటు ఉంది. సున్నా రేట్లు, మినహాయింపులు మరియు ఇతర రేట్లు నోటిఫికేషన్‌ల ప్రకారం కొనసాగుతాయి. పొగాకు మరియు పాన్ మసాలా ఉత్పత్తులపై పన్ను విధానం 1 ఫిబ్రవరి 2026 నుండి మారింది. నష్టపరిహార సెస్ (Compensation Cess) ఉపసంహరించుకున్న తర్వాత కూడా ఆ ఉత్పత్తులపై కొనసాగుతుందని భావించరాదు. సెస్ స్థితి జీఎస్టీ రేటు నుండి విడిగా నిర్ణయించబడుతుంది. జీఎస్టీ పరిహార సెస్ ఉపసంహరణ అంటే ఇతర వర్తించే సెస్ లేదా లెవీ వర్తించదని కాదు. ఏదైనా ప్రత్యేక లెవీని దాని స్వంత చట్టపరమైన నిబంధనల ప్రకారం పరిశీలించాలి.
భారతీయ GST రేట్లు మరియు లెక్కింపు గైడ్
వస్తువులు మరియు సేవల పన్ను (GST) భారతదేశంలో వస్తువులు మరియు సేవల సరఫరాపై విధించబడే ఒక సమగ్ర పరోక్ష పన్ను. రాష్ట్రం లోపల విక్రయాలపై పన్ను CGST మరియు SGSTగా సమానంగా విభజించబడుతుంది, అంతర్-రాష్ట్ర విక్రయాలపై పూర్తి పన్ను IGSTగా విధించబడుతుంది.
GST లెక్కింపు సూత్రాలు
1. GST జోడించండి (పన్ను లేని మొత్తం)
GST మొత్తం = మొత్తం × (రేటు ÷ 100) మొత్తం ధర = మొత్తం + GST మొత్తం
మీ అసలు ధరలో పన్ను చేర్చబడనప్పుడు (ఉదాహరణకు టోకు ధరల జాబితా లేదా కాంట్రాక్టర్ కొటేషన్).
2. GST తీసివేయండి (పన్ను కలిపిన మొత్తం / రివర్స్)
పన్ను విధించదగిన విలువ = మొత్తం ÷ (1 + (రేటు ÷ 100)) GST మొత్తం = మొత్తం - పన్ను విధించదగిన విలువ
MRP రసీదు లేదా GST కలిపిన బిల్లు నుండి పన్ను భాగాన్ని వేరు చేయవలసి వచ్చినప్పుడు.
భారతదేశంలో ప్రామాణిక GST స్లాబ్‌లు
| రేటు | రాష్ట్రం లోపల విభజన | ముఖ్యమైన వస్తువులు మరియు సేవలు |
|---|---|---|
| 0% (పన్ను మినహాయింపు) | 0% CGST + 0% SGST | తాజా పండ్లు, కూరగాయలు, లూజ్ పాలు, గుడ్లు, ఉప్పు, బ్రెడ్, పుస్తకాలు |
| 5% | 2.5% CGST + 2.5% SGST | ప్యాక్ చేసిన ఆహార ధాన్యాలు, వంట నూనె, గృహ LPG, టీ, కాఫీ, ₹1,000 లోపు దుస్తులు & పాదరక్షలు, సరకు రవాణా |
| 12% | 6% CGST + 6% SGST | ప్రాసెస్ చేసిన ఆహార ఉత్పత్తులు, పండ్ల రసాలు, వెన్న, చీజ్, బిజినెస్ క్లాస్ విమాన ప్రయాణం, 32 అంగుళాల వరకు కంప్యూటర్ మానిటర్లు |
| 18% | 9% CGST + 9% SGST | ఎక్కువగా తయారీ వస్తువులు, ఐటీ & టెలికాం సేవలు, బ్యాంకింగ్, బీమా, హోటల్ వసతి, సెలూన్ & వృత్తిపరమైన సేవలు |
| 28% | 14% CGST + 14% SGST | మోటారు వాహనాలు, మోటార్ సైకిళ్లు, ఏసీలు, రిఫ్రిజిరేటర్లు, పాన్ మసాలా, చక్కెర కలిపిన శీతల పానీయాలు |