ٹیکس کیلکولیٹر
جی ایس ٹی (GST) کیلکولیٹر
کسی بھی رقم میں GST شامل کریں یا نکالیں اور اسے CGST اور SGST یا IGST میں تقسیم کریں۔ آپ کے درج کردہ اعداد و شمار مکمل طور پر نجی رہتے ہیں۔
جی ایس ٹی شرحوں اور سلیبس سے متعلق عام سوالات
جی ایس ٹی سمیت (Inclusive GST) رقم کا کیا مطلب ہے؟
درج کردہ کل رقم میں جی ایس ٹی پہلے سے شامل ہوتا ہے، اس لیے کیلکولیٹر اصل قابل ٹیکس رقم اور لاگو ٹیکس کو الگ الگ ظاہر کرتا ہے۔
آئی جی ایس ٹی (IGST) کب دکھایا جاتا ہے؟
جب آپ بین الریاستی سپلائی (Inter-state) منتخب کرتے ہیں تو جی ایس ٹی کی پوری رقم مرکزی حکومت کے آئی جی ایس ٹی (IGST) کے طور پر دکھائی جاتی ہے۔
کل رقم سے 18% جی ایس ٹی معکوس (Reverse) طریقے سے کیسے نکالیں؟
جی ایس ٹی سمیت کل رقم سے 18% ٹیکس الگ کرنے کے لیے کل رقم کو 1.18 سے تقسیم کریں۔ حاصل ہونے والا عدد اصل قابل ٹیکس رقم ہوگی، اور کل رقم میں سے اسے منہا کرنے پر 18% جی ایس ٹی مل جائے گا۔
سی جی ایس ٹی، ایس جی ایس ٹی اور آئی جی ایس ٹی میں کیا فرق ہے؟
ریاست کے اندر تجارت (Intra-state) پر ٹیکس برابر حصوں میں مرکزی جی ایس ٹی (CGST) اور ریاستی جی ایس ٹی (SGST) میں 50/50 تقسیم ہوتا ہے۔ جبکہ دو الگ ریاستوں کے درمیان تجارت (Inter-state) پر پورا ٹیکس انٹیگریٹڈ جی ایس ٹی (IGST) بنتا ہے۔
بھارت میں جی ایس ٹی کے معیاری سلیبس (Slabs) کون سے ہیں؟
بھارت میں پانچ معیاری ٹیکس سلیب ہیں: 0% (ضروری خوراک، اناج، تازہ پھل، کتب)، 5% (پیک شدہ اشیائے خورونوش، گھریلو ایل پی جی، ٹرانسپورٹ)، 12% (پروسیسڈ فوڈ، بزنس ہوائی سفر)، 18% (زیادہ تر مینوفیکچرڈ سامان، آئی ٹی اور پیشہ ورانہ خدمات)، اور 28% (لگژری اشیاء، موٹر گاڑیاں، ایئر کنڈیشنر)۔
بھارت میں کن کاروباروں کے لیے جی ایس ٹی رجسٹریشن لازمی ہے؟
سامان فروخت کرنے والے کاروبار جن کا سالانہ کاروبار ₹40 لاکھ سے زائد ہو (خصوصی ریاستوں کے لیے ₹20 لاکھ) اور سروس فراہم کنندگان جن کا ٹرن اوور ₹20 لاکھ سے زائد ہو (خصوصی ریاستوں کے لیے ₹10 لاکھ) انہیں جی ایس ٹی میں رجسٹر ہونا ضروری ہے۔
ٹیکس انوائس پر جی ایس ٹی کی رقم کو کیسے راؤنڈ آف کیا جاتا ہے؟
سی جی ایس ٹی ایکٹ کی دفعہ 170 کے تحت، حتمی ٹیکس اور بل کی کل رقم کو قریبی روپے پر راؤنڈ آف کیا جاتا ہے: 50 پیسے یا اس سے زائد کو ₹1 مانا جاتا ہے، جبکہ 50 پیسے سے کم کو نظر انداز کر دیا جاتا ہے۔
22 ستمبر 2025 سے GST شرحوں میں کیا تبدیلی آئی ہے؟
22 ستمبر 2025 سے GST کی شرحوں کو معقول بنایا گیا ہے، جس میں 5% اور 18% بنیادی شرحیں ہیں اور مخصوص اشیاء کے لیے 40% کی خصوصی شرح مقرر ہے۔ صفر شرح، چھوٹ اور دیگر شرحیں نوٹیفکیشن کے مطابق برقرار ہیں۔ تمباکو اور پان مصالحہ مصنوعات پر ٹیکس کا نظام یکم فروری 2026 سے تبدیل ہوا ہے۔ معاوضہ سیس (Compensation Cess) واپس لیے جانے کے بعد ان مصنوعات پر سیس جاری رہنے کا کوئی مفروضہ نہیں ہے۔ سیس کی حیثیت GST شرح سے الگ طے ہوتی ہے۔ GST معاوضہ سیس کے خاتمے کا یہ مطلب نہیں کہ کوئی اور سیس یا لیوی لاگو نہیں ہو سکتی۔ کسی بھی الگ لیوی کی جانچ اس کے اپنے قانونی ضوابط کے تحت کی جانی چاہیے۔
بھارتی جی ایس ٹی ریٹس اور حساب کتاب کی گائیڈ
گڈز اینڈ سروسز ٹیکس (GST) بھارت میں اشیاء اور خدمات کی فراہمی پر نافذ ایک جامع بالواسطہ ٹیکس ہے۔ ریاست کے اندر فروخت پر ٹیکس CGST اور SGST میں یکساں تقسیم ہوتا ہے، جبکہ بین الریاستی فروخت پر پورا ٹیکس IGST کے طور پر وصول کیا جاتا ہے۔
جی ایس ٹی کے حسابی فارمولے
1. جی ایس ٹی شامل کریں (ٹیکس کے بغیر رقم / Exclusive)
جی ایس ٹی رقم = بنیادی رقم × (شرح ÷ 100) کل رقم = بنیادی رقم + جی ایس ٹی رقم
جب بنیادی قیمت میں ٹیکس شامل نہ ہو (مثلاً تھوک قیمتیں یا کوٹیشن)۔
2. جی ایس ٹی نکالیں (ٹیکس سمیت رقم / Inclusive / معکوس)
قابل ٹیکس قیمت = کل رقم ÷ (1 + (شرح ÷ 100)) جی ایس ٹی رقم = کل رقم - قابل ٹیکس قیمت
جب ایم آر پی (MRP) ریٹیل رسید یا ٹیکس سمیت بل سے ٹیکس کا حصہ الگ کرنا ہو۔
بھارت میں معیاری جی ایس ٹی سلیب
| شرح | ریاست کے اندر تقسیم | عام اشیاء اور خدمات |
|---|---|---|
| 0% (مستثنیٰ) | 0% CGST + 0% SGST | تازہ پھل، سبزیاں، دودھ، انڈے، نمک، روٹی، کتب، قانونی اسٹامپ پیپرز |
| 5% | 2.5% CGST + 2.5% SGST | پیک شدہ کھانے کی اشیاء، خوردنی تیل، گھریلو ایل پی جی، چائے، کافی، ₹1,000 سے کم کے کپڑے اور جوتے، مال برداری |
| 12% | 6% CGST + 6% SGST | پروسیس شدہ غذائیں، پھلوں کے جوس، مکھن، پنیر، بزنس کلاس ہوائی سفر، 32 انچ تک کے کمپیوٹر مانیٹرز |
| 18% | 9% CGST + 9% SGST | زیادہ تر صنعتی مصنوعات، آئی ٹی سافٹ ویئر اور مواصلاتی خدمات، بینکنگ، انشورنس، ہوٹل، سیلون اور پیشہ ورانہ خدمات |
| 28% | 14% CGST + 14% SGST | موٹر کاریں، موٹر سائیکلیں، ایئر کنڈیشنرز، ریفریجریٹر، پان مصالحہ، میٹھے اور گیس والے مشروبات |