ਟੈਕਸ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ
ਜੀਐਸਟੀ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ
ਜੀਐਸਟੀ ਜੋੜੋ ਜਾਂ ਕੱਢੋ ਅਤੇ ਇਸਨੂੰ CGST ਤੇ SGST ਜਾਂ IGST ਵਿੱਚ ਵੰਡੋ। ਤੁਹਾਡੇ ਦਰਜ ਕੀਤੇ ਅੰਕੜੇ ਨਿੱਜੀ ਅਤੇ ਸੁਰੱਖਿਅਤ ਰਹਿੰਦੇ ਹਨ।
ਜੀਐਸਟੀ ਦਰਾਂ ਅਤੇ ਸਲੈਬਾਂ ਬਾਰੇ ਅਕਸਰ ਪੁੱਛੇ ਜਾਂਦੇ ਸਵਾਲ
ਜੀਐਸਟੀ ਸਮੇਤ (Inclusive GST) ਰਕਮ ਦਾ ਕੀ ਅਰਥ ਹੈ?
ਦਰਜ ਕੀਤੀ ਗਈ ਰਕਮ ਵਿੱਚ ਜੀਐਸਟੀ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਸ਼ਾਮਲ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਇਸ ਲਈ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਅਸਲ ਟੈਕਸ ਯੋਗ ਮੁੱਲ ਅਤੇ ਲਾਗੂ ਟੈਕਸ ਨੂੰ ਵੱਖ ਕਰਦਾ ਹੈ।
IGST ਕਦੋਂ ਦਿਖਾਈ ਦਿੰਦਾ ਹੈ?
ਅੰਤਰ-ਰਾਜੀ ਸਪਲਾਈ (ਦੂਜੇ ਰਾਜ ਵਿੱਚ ਵਿਕਰੀ) ਚੁਣਨ 'ਤੇ ਪੂਰੀ ਜੀਐਸਟੀ ਰਕਮ IGST (ਏਕੀਕ੍ਰਿਤ ਜੀਐਸਟੀ) ਵਜੋਂ ਦਿਖਾਈ ਦਿੰਦੀ ਹੈ।
ਕੁੱਲ ਰਕਮ ਵਿੱਚੋਂ 18% ਜੀਐਸਟੀ ਉਲਟਾ (ਰਿਵਰਸ) ਕਿਵੇਂ ਕੱਢੀਏ?
ਜੀਐਸਟੀ ਸਮੇਤ ਕੁੱਲ ਰਕਮ ਵਿੱਚੋਂ 18% ਟੈਕਸ ਵੱਖ ਕਰਨ ਲਈ ਕੁੱਲ ਰਕਮ ਨੂੰ 1.18 ਨਾਲ ਭਾਗ ਕਰੋ। ਨਤੀਜਾ ਟੈਕਸ ਯੋਗ ਮੁੱਲ ਹੋਵੇਗਾ, ਅਤੇ ਕੁੱਲ ਰਕਮ ਵਿੱਚੋਂ ਇਸਨੂੰ ਘਟਾ ਕੇ 18% ਜੀਐਸਟੀ ਮਿਲੇਗਾ।
CGST, SGST ਅਤੇ IGST ਵਿੱਚ ਕੀ ਅੰਤਰ ਹੈ?
ਇੱਕੋ ਰਾਜ ਦੇ ਅੰਦਰ ਵਿਕਰੀ (ਇੰਟਰਾ-ਸਟੇਟ) 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਕੇਂਦਰੀ ਜੀਐਸਟੀ (CGST) ਅਤੇ ਰਾਜ ਜੀਐਸਟੀ (SGST) ਵਿੱਚ ਅੱਧਾ-ਅੱਧਾ (50/50) ਵੰਡਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਦੋ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਰਾਜਾਂ ਵਿਚਕਾਰ ਵਿਕਰੀ (ਇੰਟਰ-ਸਟੇਟ) 'ਤੇ ਪੂਰਾ ਟੈਕਸ ਏਕੀਕ੍ਰਿਤ ਜੀਐਸਟੀ (IGST) ਵਜੋਂ ਲੱਗਦਾ ਹੈ।
ਭਾਰਤ ਵਿੱਚ ਮੁੱਖ ਜੀਐਸਟੀ ਟੈਕਸ ਸਲੈਬਾਂ ਕਿਹੜੀਆਂ ਹਨ?
ਭਾਰਤ ਵਿੱਚ ਪੰਜ ਮੁੱਖ ਜੀਐਸਟੀ ਸਲੈਬ ਹਨ: 0% (ਜ਼ਰੂਰੀ ਖਾਣ-ਪੀਣ ਵਾਲੀਆਂ ਵਸਤਾਂ, ਦੁੱਧ, ਅਨਾਜ, ਕਿਤਾਬਾਂ), 5% (ਪੈਕ ਕੀਤੇ ਖਾਧ ਪਦਾਰਥ, ਘਰੇਲੂ ਰਸੋਈ ਗੈਸ, ਆਵਾਜਾਈ), 12% (ਪ੍ਰੋਸੈਸਡ ਫੂਡ, ਵਪਾਰਕ ਹਵਾਈ ਯਾਤਰਾ), 18% (ਨਿਰਮਿਤ ਵਸਤੂਆਂ, ਆਈਟੀ ਸੇਵਾਵਾਂ, ਬੈਂਕਿੰਗ), ਅਤੇ 28% (ਲਗਜ਼ਰੀ ਵਸਤਾਂ, ਮੋਟਰ ਵਾਹਨ, ਏਸੀ)।
ਭਾਰਤ ਵਿੱਚ ਕਿਸ ਕਾਰੋਬਾਰ ਲਈ ਜੀਐਸਟੀ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ?
ਸਾਲਾਨਾ ₹40 ਲੱਖ (ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਸ਼੍ਰੇਣੀ ਰਾਜਾਂ ਵਿੱਚ ₹20 ਲੱਖ) ਤੋਂ ਵੱਧ ਟਰਨਓਵਰ ਵਾਲੇ ਵਪਾਰੀਆਂ ਅਤੇ ₹20 ਲੱਖ (ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਰਾਜਾਂ ਵਿੱਚ ₹10 ਲੱਖ) ਤੋਂ ਵੱਧ ਵਾਲੇ ਸੇਵਾ ਪ੍ਰਦਾਤਾਵਾਂ ਲਈ ਜੀਐਸਟੀ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਕਰਵਾਉਣਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ।
ਟੈਕਸ ਇਨਵੌਇਸ 'ਤੇ ਜੀਐਸਟੀ ਰਕਮ ਨੂੰ ਰਾਊਂਡ ਕਿਵੇਂ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ?
CGST ਐਕਟ ਦੀ ਧਾਰਾ 170 ਅਨੁਸਾਰ ਇਨਵੌਇਸ ਦੀ ਕੁੱਲ ਦੇਣਦਾਰੀ ਅਤੇ ਜੀਐਸਟੀ ਰਕਮ ਨੂੰ ਨੇੜਲੇ ਰੁਪਏ ਵਿੱਚ ਰਾਊਂਡ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ: 50 ਪੈਸੇ ਜਾਂ ਵੱਧ ਨੂੰ ₹1 ਗਿਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ 50 ਪੈਸੇ ਤੋਂ ਘੱਟ ਛੱਡ ਦਿੱਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
22 ਸਤੰਬਰ 2025 ਤੋਂ GST ਦਰਾਂ ਵਿੱਚ ਕੀ ਬਦਲਾਅ ਆਇਆ ਹੈ?
22 ਸਤੰਬਰ 2025 ਤੋਂ GST ਦਰਾਂ ਨੂੰ ਤਰਕਸੰਗਤ ਬਣਾਇਆ ਗਿਆ ਹੈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ 5% ਅਤੇ 18% ਮੁੱਖ ਦਰਾਂ ਹਨ ਅਤੇ ਨਿਰਧਾਰਤ ਸਪਲਾਈਆਂ ਲਈ 40% ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਦਰ ਹੈ। ਜ਼ੀਰੋ ਦਰ, ਛੋਟਾਂ ਅਤੇ ਹੋਰ ਦਰਾਂ ਸੰਬੰਧਿਤ ਨੋਟੀਫਿਕੇਸ਼ਨਾਂ ਅਨੁਸਾਰ ਜਾਰੀ ਹਨ। ਤੰਬਾਕੂ ਅਤੇ ਪਾਨ ਮਸਾਲਾ ਉਤਪਾਦਾਂ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਪ੍ਰਣਾਲੀ 1 ਫਰਵਰੀ 2026 ਤੋਂ ਬਦਲ ਗਈ ਹੈ। ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਸੈੱਸ (Compensation Cess) ਵਾਪਸ ਲੈਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਉਨ੍ਹਾਂ ਉਤਪਾਦਾਂ 'ਤੇ ਸੈੱਸ ਜਾਰੀ ਰਹਿਣ ਦੀ ਧਾਰਨਾ ਨਹੀਂ ਬਣਾਈ ਜਾਂਦੀ। ਸੈੱਸ ਦੀ ਸਥਿਤੀ GST ਦਰ ਤੋਂ ਵੱਖਰੀ ਤੈਅ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। GST ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਸੈੱਸ ਹਟਾਉਣ ਦਾ ਮਤਲਬ ਇਹ ਨਹੀਂ ਕਿ ਕੋਈ ਹੋਰ ਸੈੱਸ ਜਾਂ ਡਿਊਟੀ ਲਾਗੂ ਨਹੀਂ ਹੋ ਸਕਦੀ। ਕਿਸੇ ਵੀ ਵੱਖਰੇ ਲੈਵੀ ਦੀ ਜਾਂਚ ਉਸਦੇ ਆਪਣੇ ਕਾਨੂੰਨੀ ਪ੍ਰਬੰਧਾਂ ਅਧੀਨ ਕੀਤੀ ਜਾਣੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ।
ਭਾਰਤੀ ਜੀਐਸਟੀ ਦਰਾਂ ਅਤੇ ਗਣਨਾ ਗਾਈਡ
ਵਸਤੂ ਅਤੇ ਸੇਵਾ ਕਰ (GST) ਭਾਰਤ ਵਿੱਚ ਵਸਤੂਆਂ ਅਤੇ ਸੇਵਾਵਾਂ ਦੀ ਸਪਲਾਈ 'ਤੇ ਲਗਾਇਆ ਜਾਣ ਵਾਲਾ ਇੱਕ ਵਿਆਪਕ ਅਸਿੱਧਾ ਟੈਕਸ ਹੈ। ਰਾਜ ਦੇ ਅੰਦਰ ਵਿਕਰੀ 'ਤੇ ਟੈਕਸ CGST ਅਤੇ SGST ਵਿੱਚ ਬਰਾਬਰ ਵੰਡਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਜਦੋਂ ਕਿ ਦੂਜੇ ਰਾਜਾਂ ਵਿੱਚ ਵਿਕਰੀ 'ਤੇ ਪੂਰਾ ਟੈਕਸ IGST ਵਜੋਂ ਲਗਾਇਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਜੀਐਸਟੀ ਗਣਨਾ ਦੇ ਗਣਿਤਕ ਫਾਰਮੂਲੇ
1. ਜੀਐਸਟੀ ਜੋੜੋ (ਟੈਕਸ ਰਹਿਤ ਰਕਮ / Exclusive)
ਜੀਐਸਟੀ ਰਕਮ = ਮੂਲ ਰਕਮ × (ਦਰ ÷ 100) ਕੁੱਲ ਮੁੱਲ = ਮੂਲ ਰਕਮ + ਜੀਐਸਟੀ ਰਕਮ
ਜਦੋਂ ਮੂਲ ਕੀਮਤ ਵਿੱਚ ਟੈਕਸ ਸ਼ਾਮਲ ਨਾ ਹੋਵੇ (ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਥੋਕ ਦਰ ਜਾਂ ਕੁਟੇਸ਼ਨ)।
2. ਜੀਐਸਟੀ ਘਟਾਓ (ਟੈਕਸ ਸਮੇਤ ਰਕਮ / Inclusive / ਰਿਵਰਸ)
ਅਸਲ ਮੁੱਲ = ਕੁੱਲ ਰਕਮ ÷ (1 + (ਦਰ ÷ 100)) ਜੀਐਸਟੀ ਰਕਮ = ਕੁੱਲ ਰਕਮ - ਅਸਲ ਮੁੱਲ
ਐਮਆਰਪੀ (MRP) ਪ੍ਰਚੂਨ ਬਿੱਲ ਜਾਂ ਟੈਕਸ ਸਮੇਤ ਰਸੀਦ ਵਿੱਚੋਂ ਟੈਕਸ ਦਾ ਹਿੱਸਾ ਵੱਖ ਕਰਨ ਲਈ ਵਰਤਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਭਾਰਤ ਵਿੱਚ ਮਿਆਰੀ ਜੀਐਸਟੀ ਸਲੈਬ
| ਦਰ | ਰਾਜ ਅੰਦਰ ਵੰਡ | ਮੁੱਖ ਵਸਤਾਂ ਅਤੇ ਸੇਵਾਵਾਂ |
|---|---|---|
| 0% (ਛੋਟ ਪ੍ਰਾਪਤ) | 0% CGST + 0% SGST | ਤਾਜ਼ੇ ਫਲ, ਸਬਜ਼ੀਆਂ, ਖੁੱਲ੍ਹਾ ਦੁੱਧ, ਆਂਡੇ, ਨਮਕ, ਬਰੈੱਡ, ਕਿਤਾਬਾਂ, ਸਰਕਾਰੀ ਸਟੈਂਪ ਪੇਪਰ |
| 5% | 2.5% CGST + 2.5% SGST | ਪੈਕ ਕੀਤਾ ਅਨਾਜ, ਖਾਣ ਵਾਲਾ ਤੇਲ, ਘਰੇਲੂ ਰਸੋਈ ਗੈਸ, ਚਾਹ, ਕੌਫ਼ੀ, ₹1,000 ਤੋਂ ਘੱਟ ਦੇ ਕੱਪੜੇ ਤੇ ਜੁੱਤੇ, ਮਾਲ ਆਵਾਜਾਈ |
| 12% | 6% CGST + 6% SGST | ਪ੍ਰੋਸੈਸਡ ਭੋਜਨ, ਫਲਾਂ ਦਾ ਰਸ, ਮੱਖਣ, ਪਨੀਰ, ਬਿਜ਼ਨਸ ਕਲਾਸ ਹਵਾਈ ਯਾਤਰਾ, 32 ਇੰਚ ਤੱਕ ਦੇ ਕੰਪਿਊਟਰ ਮਾਨੀਟਰ |
| 18% | 9% CGST + 9% SGST | ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਨਿਰਮਿਤ ਉਤਪਾਦ, ਆਈਟੀ ਤੇ ਦੂਰਸੰਚਾਰ ਸੇਵਾਵਾਂ, ਬੈਂਕਿੰਗ, ਬੀਮਾ, ਹੋਟਲ ਰਿਹਾਇਸ਼, ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਸੇਵਾਵਾਂ |
| 28% | 14% CGST + 14% SGST | ਕਾਰਾਂ, ਮੋਟਰਸਾਈਕਲ, ਏਅਰ ਕੰਡੀਸ਼ਨਰ, ਫਰਿੱਜ, ਪਾਨ ਮਸਾਲਾ, ਏਅਰੇਟਿਡ ਕੋਲਡ ਡ੍ਰਿੰਕਸ |